Кредитный риск зависит от внешних (связанных с состояни-ем экономической среды, с конъюнктурой) и внутренних (выз-ванных ошибочными действиями самого банка) факторов. Воз-можности управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиямибанк может в известной мере смягчить их влияние и предотвратить крупные потери. Одна-ко основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка. Кредитная политика банка определяется, во-первых, общи-ми установками относительно операций с клиентурой, кото-рые тщательно разрабатываются и фиксируются в меморанду-ме о кредитной политике, и, во-вторых, практическими дей-ствиями банковского персонала, интерпретирующего и вопло-щающего в жизнь эти установки. Следовательно, в конечном счете способность управлять риском зависит от компетентнос-ти руководства банка и уровня квалификации его рядового со-става, занимающегося отбором конкретных кредитных проек-тов и выработкой условий кредитных соглашений.
В процессе управления кредитным риском коммерческого банка можно выделить несколько общий характерных этапов:
разработка целей и задач кредитной политики банка;
создание административной структуры управления кре-дитным риском и системы принятия административных решений;
изучение финансового состояния заемщика;
изучение кредитной истории заемщика, его деловых свя-зей;
разработка и подписание кредитного соглашения;
анализ рисков невозврата кредитов;
кредитный мониторинг заемщика и всего портфеля ссуд;
мероприятия по возврату просроченных и сомнительных ссуд и по реализации залогов.
Далее будут рассмотрены некоторые вопросы из перечис-ленных выше, за исключением вопросов создания админист-ративной системы управления кредитным риском и работы с сомнительными и просроченными ссудами.